개인형 퇴직연금(IRP)은 직장인이라면 반드시 챙겨야 할 상품이다. IRP는 근로자가 이직·퇴직 시 받은 퇴직금과 개인 부담금을 자유롭게 적립해 운용하다가 연금 등의 노후자금으로 활용할 수 있도록 한 제도다.

소득이 있는 국내 거주자면 연간 1800만원 한도(전 금융회사 연금계좌+퇴직연금 DC형 가입자 추가 부담금 합산)로 누구나 가입할 수 있으며 절세혜택은 연간 700만원 한도(연금계좌 세액공제액 포함)로 13.2% 세액공제를 받을 수 있다. 세액공제를 받으려면 매년 12월 전에 납입해야 한다. 연봉이 5500만원 이하인 경우 세액공제율이 16.5%이고 절세금액은 최대 115만원에 달한다.

연금계좌와 IRP로 구성된 포트폴리오를 짤 수도 있다. 연금계좌 불입액이 400만원이고 IRP 불입액이 300만원이라고 하면 공제 대상 금액은 700만원이 된다. 세액 공제액은 13.2%가 적용돼 92만4000원이다. 공제율 우대자는 16.5%가 적용돼 115만5000원을 되돌려받을 수 있다. 

IRP는 자금을 채권, 펀드, 예금 등의 상품에 투자해 수수료(0.1~0.5%)가 발생한다. 가입 시 금융사별 수수료 체계를 꼼꼼히 비교해보고 선택하는 게 바람직하다. 55세 이전에 중도 해지하면 그동안 절세 혜택을 받은 금액을 모두 내놔야 한다. IRP는 오래 유지한 가입자에게 더 많은 수익이 돌아가도록 설계됐다. 금액과 시기를 신중히 고려해 적립하는 게 바람직하다. 

시중은행은 IRP 가입고객을 대상으로 이벤트를 진행한다. 지금 IRP에 가입하면 세금공제와 경품혜택도 받을 수 있다. KB국민은행은 이달 말까지 IRP 신규 가입자 가운데 5000명을 추첨해 스타벅스 커피 모바일상품권을 증정한다. 기존 고객의 경우 IRP에 추가 입금하면 이벤트에 참여할 수 있다.

KEB하나은행은 오는 24일까지 IRP 가입자에게 금액별로 최대 2만 하나머니를 제공한다. 신한은행은 IRP 신규가입 및 추가 입금한 고객 중 1만2032명을 추첨해 스마트TV·노트북 등을 증정하는 이벤트를 진행 중이다. 

총 소득금액이 5500만원 이하인 경우 16.5%까지 세액을 공제받고 그 이상은 13.2%를 공제받는다. 총 소득금액이 5500만원 이하인 경우 연금저축 400만원을 납입했을 때 66만원의 세금을 공제받을 수 있다. 다만 중도해지하거나 인출하는 경우에는 기타소득세(16.5%)를 부담하게돼 나이에 따라 주택 확장·자녀 교육비·결혼 자금 등 자금계획을 짜서 끝까지 유지할 수 있는 선에서 가입액을 결정해야 한다.